2010-1-8

         根据学校统一部署，元月7日下午，以校学科建设办副主任王志毅为组长，图书馆副馆长汪剑平、实验中心计算机技术部主任谢忠、基建处办公室主任尹洪钦、教务处督导评估科副科长李平、校纪委监审室干事黄国强为成员的学校机关职能部门目标管理考评组来到财务处进行2009年目标管理工作考评。财务处冯艳处长及全体工作人员热情欢迎考评组的到来，并汇报了财务处2009年目标管理工作情况。财务处部分干部参加了汇报会。

       冯艳处长在汇报中指出，在过去的一年里， 2009年，财务处在校党委、行政和分管校长的领导下，认真学习贯彻科学发展观，积极筹措办学经费，科学运筹学校财力，统筹兼顾，突出重点，为学校发展提供资金保障，努力提高经费使用效益，提高科学理财能力。在工作中强化以人为本的服务理念，坚持“严谨、细致、热情、高效”的工作要求，在严格管理中体现人性化操作，在热情服务中坚持规范化管理，在平凡的工作中取得了一定成绩，较好地完成了各项工作任务，为建设和谐校园和节约型学校发挥了我们应有的作用。

一、统筹预算编制，合理安排经费
1、合理安排财力，保障重点项目。根据学校2009年度工作中心任务，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则编制经费预算草案，几经请示汇报，反复修改平衡，由学校批准实施。2009年度经费预算除了保证正常人员经费和公用经费外，突出重点，向教学科研倾斜，向一线倾斜，安排经费6800万元，支持了教学改革和教学水平的提升，为凝聚办学特色，服务地方经济提供了保障。二级学院正常经费比2008年增长18%，实验室维持费增长20%；安排了3300万元的学生经费，用于学生活动开展和奖励、补助,学生活动经费总量增长了85%。为了体现对老同志的关心，离退休特需及公用经费比上一年翻番。
2、严格预算审批，加强预算监控。为了执行好2009年预算，学校财务处规范了经费的三级审批制度，及时向各单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出。严格按照预算执行，不随意调整预算，专项经费专款专用，不挤占、不挪用。实施财务系统软件的预算指标实时控制，对预算项目经费的使用情况进行了日常观测与监督，定期（每季末）或不定期（根据预算的使用情况和学校需要）对经费使用进度的合理性及原因进行分析，做到了全年总预算不超支。
3、加强财务分析，做好年终决算工作。按月、季、年度及时上报会计报表及有关统计报表，在日常工作中及时分析研究，发现问题及时纠正，确保了预算顺利执行。重视年终决算工作，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表，撰写详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，总结经验，揭示问题，改进工作，提高管理水平。

二．加大收支管理力度，切实搞好增收节支
1、加强学费收缴管理。学费是我校收入的主要来源，对学校各项事业的发展提供了及时可靠的保障。我们坚持“阳光收费”，严格执行收费政策和收费公示制度，每学年收费之前认真做好学费标准的报批公示工作，制作公示牌对外公示，对代收费用从严控制。对学生应缴各项费用从入校到毕业，按项目学期管理跟踪管理，定期或不定期核实收费情况，每周定期向有关领导报送收费进度报表。到年底收取了3.36万在校生学杂费1.76亿元，留学生学费20.3万美元。积极和二级学院配合，及时清理学生欠费，进行催收，为年终指标考评奠定良好的基础。
2、积极争取财政拨款和专项资金。我校生均拨款在省内高校中处于偏少状态，为争取国家政策、拓宽资金渠道、增加各类教育经费拨款，我们继续积极与省财政厅、省物价局、省教育厅财务处、市财政局的联系，沟通信息，让主管部门了解九江学院，争取财政拨款和各类专项资金以及优惠政策。2009年教育经费拨款、各级财政总拨款在总量上与去年基本持平，总计为1.17亿元。结构得到大幅度优化，专项拨款的总量与去年持平，但是人员经费和非限定用途经费增长了3326.3万元，增幅达到55%。
3、拓宽收入渠道，为创收提供支持。在政策解读、信息服务、票据提供、财务智力支持等方面支持，拟定出台了《创收管理办法》等制度，为二级学院和单位开展创收服务。加强合同履行的监督，组织对各类创收和学校其他收入的催收，使得学校能够集中财力办事业。学校其他收入共2263.9万元。
4、重视支出管理。加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾的需要，也是构建节约型校园的体现。财务处坚持“收支两条线”，所有收入都纳入学校统一的财务账务。坚持量入为出，认真执行支出预算，树立成本意识，精打细算，厉行节约，提高资金使用效益。按学校事先规定的用款手续办理用款，对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的使用。加强专项资金支出管理，保证专款专用。通过认真落实执行，保证了教学科研等一系列正常业务活动和财务收支健康顺利地开展。

三、重视日常财务管理，强化基础管理
1、加强核算管理，提供准确信息。严格执行财经纪律，加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，加强会计复核工作，细化财务报账流程，及时记帐、结帐，做到帐帐相符、帐表相符，平均每个月审核原始资料4万余份，报销转帐1000多笔，填制千余张记帐凭证，定期准确出具各类会计报表。全面对应收款进行清理、结算，缩短应收款和借出款占用时间，涉及金额达到了941万元。认真做好近3000名教职工、离退休人员、外籍教师的工资、福利、代扣款核算与发放，仔细核对住宿费等收费标准，清算了10000名毕业生教材费。调整合并工资系统，在工资系统可查询各校区的人员工资情况。通过扎实的基础工作，为领导决策、各部门控制使用资金等方面提供了及时、可靠、完整的财务信息。
2、落实内部控制制度，保障财务安全。适时调整分工，不相容职务分离，重点部位加强了日常的监督和检查。加强财务印章管理，定期进行校银资金核对，确保资金安全、完整。及时整理收费项目，办理收费项目的报批和年检，专人负责各种票据领用、核销、库存等登记工作，及时核销各种票据。全年共领用手工票据230多本，机打票据5万余份。实行经济合同归口管理，全年共审核各类经济合同133份。严格档案管理，建立了一整套归档制度。加强机房管理，注重财务软件日常维护，消除安全隐患。认真做好新生数据初始化与相关部门信息同步工作，加强收费软件测试，做好学生收费批量代扣工作。做好职工工资以及经费网上查询工作。
3、认真研读政策，合理规避税费。今年财务处接受了省教育厅财务检查、市物价局的收费检查、审计局的财务收支执行检查。财务处在扎实做好基础工作，规范管理的同时，认真研读政策，把握检查重点，积极准备资料，做好迎接检查工作。在检查中积极沟通，合理解释，获得了较为积极的评价。在涉及个人所得税、营业税、各类政府基金等费税事宜上，认真研读政策和相关税收法规，用足用好政策，重视事前筹划和事后解释，力争使税费支出最小化。在接受九江市审计局审计过程中，为学校挽回潜在损失110余万元。

四、内外协调筹措资金，提高资金使用效率
1、加强与银行合作，化解债务危机。资金是学校正常教学活动和学校发展的血液。在资金运作上我们有效、合理调配资金，使学校的资金保持良性循环。在资金短缺的情况下，按需适度进行银行贷款，并利用各专业银行的竞争机制，把我校银行贷款利率压到最低点。今年9月份以来，建设银行、交通银行等行对我校贷款利率下调了10%，控制了筹资成本，节约资金共约59万元，实现了资金贷款利息最小化。由于学校贷款为一年期短期贷款，每年银行还贷续贷压力大。在学校领导的直接领导指挥下，财务处按照学校战略意图，努力转换贷款结构。与建设银行、工商银行等银行多次接触，商洽把短期贷款调整为长期贷款的事宜。通过学校上下努力，建设银行与我校达成了12年利率下浮情况下的2亿额度长期贷款。同时也获得了省教育厅的1900万元的债务危机化解补助款。为了理顺瑞昌附属中学办学体制，化解学校债务，财务处贯彻党委意图，按照三个“三分之一”的原则，对瑞昌附中清查核资，与银行接洽债务转移事宜，与瑞昌市相关部门沟通合同履约问题，督促瑞昌附中及时办理银行贷款及时归还学校，促使瑞昌市及时按照合同支付我校本息。
2、合理使用财政拨款资金，加速资金循环。为缓解学校的资金压力、减少流动资金贷款，财务处积极加强与省市财政的沟通与联系，在资金运作上得到了市财政局各部门的大力支持，预算内财政拨款做到了零延迟拨付，预算外资金做到了高速回拨，极大地缓解学校的资金压力。2009年我校全年应上缴各类预算外资金累计为 2.01亿元，在上缴后的两至三个工作日内（甚至当天）均能全部予以回拨。按同期银行基准利率折算，通过加速预算资金循环，全年为学校节省利息  49.52万元。
3、加强内部资金管理，提高资金使用效率。利用结算中心，把分散的和暂时闲置资金集中起来，形成了较多沉淀资金，财务处灵活掌握各种项目用款的额度和期限，根据学校财务计划，分轻、重、缓、急安排资金，相当于为学校增加了一条没有资金使用成本的筹资渠道，也省去在外部银行贷款的手续和费用。

五、加强自身建设，提高工作能力
1、加强信息化建设，提高工作效率。充分发挥网络功能，加强财务处网站建设，完善网上查询系统的信息互动，使各院系、部门领导及广大教职工能够通过该查询系统，及时了解经费使用情况和个人工资情况。贯彻落实教育部《关于加强高校财务管理工作的若干意见》，顺应高校收费方式变革，减少现金收支。在老生收费方式上，首次全面推行批量代扣，提高了资金安全程度，避免了学生排队缴费的拥挤，在9月1日老生缴费批扣率达到了60%。全面批扣的实行为进一步的收费方式改革积累了经验，为收费工作信息化建设奠定了基础。为了进一步减少现金收费，借鉴兄弟院校的做法，财务处对于采用校园一卡通结算的可行性进行了前期调研和了解，并积极联系出资银行和厂家，为一卡通建设做前期摸底准备工作。为了减少现金支出，根据有关规定，新增了报账时POS机刷卡结算方式。
2、修订完善各项财务管理制度。在学习实践科学发展观活动中，全面自查自纠，深入分析，积极整改，建章立制。针对我校报销标准偏低且滞后省市文件规定、群众反映比较强烈的现象，提请学校审议修订了《财务报销暂行办法》，提高了差旅费的报销与补助标准，并进一步明确了不同类型报账所遵循的程序、提供的资料，使报销办法具有更强的可操作性。针对我校创收管理中存在的问题，修订了《创收管理办法》。适应POS机刷卡结算方式，出台了《POS机管理办法》。通过对学校原制定的财务管理制度进行补充和完善，使财务管理工作更加规范化、制度化。
3、重视团队建设，提高在战斗力。我处坚持每周科以上干部的例会制度，及时传达学校各项工作部署，统一思想，研究问题，提出举措。财务各科室既有明确分工，又能相互配合，互相支持，团结合作。干部与干部之间、干部与会计之间坚持勤沟通、多联络，通过多种途径，增进团结，形成合力。针对高校财务发展的新形势和出现的许多新情况，新问题，举办不同形式的业务研讨，增强会计人员分析问题和解决问题的能力。选派人员参加培训，提高会计人员的业务能力。

六、增强服务意识，提高综合素质
1、强化作风建设，提高服务水平。在作风建设年活动中，财务处通过多种形式加强职业道德的教育，强化服务意识，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。为了提供更便捷的报账服务，建立了报账员队伍，实行一站式报账服务，整合了浔东庐峰报账方式，方便了广大教工。落实“五制十不”，张贴了办事指南，开展“十点服务”，公开了服务承诺，制定了作风建设十四条措施。处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点。为了解决资金周转问题，财务处安排人手每天至少跑两次银行，基本每周跑一次省财政，跑两到三次市财政。正是财务人员的积极联络，忘我地工作，才有力保障了学校财务健康高速运转。
2、树立大局意识，加强与兄弟部门的协调配合。财务处始终牢记全校工作一盘棋，以系统思维处理财务工作和财务关系，加强与兄弟部门的协调与配合。主动同教务处和二级学院核对学生人数和住宿标准，为方便学生随时缴费提供准确信息。积极和学生资助中心合作，为学生助学贷款发放做了积极的工作。配合保卫处、招就处做好专项评估的财务资料准备工作。积极参与了实验中心、基建处、国资处、后勤等部门的设备采购、基建维修项目的招投标工作，为规范采购、节约经费发挥了积极作用。
总之，2009年，财务处全体财务人员拧成一股绳，群策群力，有效、合理地调配资金，努力化解债务危机，使资金周转始终保持良性循环。加强了收支和预算管理，完成了年度任务，完善了管理制度，确保了资金安全，为各项内外经济活动提供了应有的支持。对照九院党字[2009]69号文件中财务处目标管理考评指标及其考核要求，财务处自评得分为99分。上述工作成绩的取得与校党委行政的正确领导、兄弟部门和单位的支持和同志们的艰苦奋斗是分不开的，在新的一年里，我们将更加努力工作，发扬成绩，改正不足，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为学校的建设和发展贡献我们的力量!
在听取工作汇报、查看相关材料后，考评组反馈了考评意见。考评组成员一致认为，财务处全面落实了学校工作目标，工作扎实，作风正派，成效显著，所取得的成绩有目共睹，令人振奋。考评组衷心祝愿财务处在新的一年里更上一个新的台阶。
考评组一行还与财务处干部职工进行了座谈，就如何更好地加强财务管理工作交流了看法，并提出了宝贵的意见和建议。